З початку року за ініціативними матеріалами відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом Головного управління ДФС у Полтавській області було виявлено сім фінансових операцій, які можуть бути пов'язані з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму та фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення.

За результатами аналітичного дослідження у січні-червні 2018 року складено 10 матеріалів  з ознаками кримінального правопорушення за наступними статтями: за ст. 205 Кримінального кодексу України на загальну суму встановлених збитків 1 млн. 95 тис. грн., за ст. 222 Кримінального кодексу України на загальну суму встановлених збитків майже 4,4 млрд.грн., за ст. 209 Кримінального кодексу України на загальну суму встановлених збитків майже 4,4 млрд.грн., за ст. 202 Кримінального кодексу України на загальну суму встановлених збитків 385 тис.грн., за ст.366 Кримінального кодексу України на загальну суму встановлених збитків 83 тис. грн.,  за ст. 212 Кримінального кодексу України на загальну суму встановлених збитків понад 5,8 млн.грн., за ст. 191 Кримінального кодексу України на загальну суму встановлених збитків 298 тис. гривень.

Згідно з положеннями ч.4 ст. 259 Митного кодексу України (далі – Кодекс) за рішенням органу доходів і зборів, яким оформлена попередня митна декларація, випуск товарів, транспортних засобів комерційного призначення відповідно до заявленого митного режиму за попередньою митною декларацією, яка містить всю необхідну для цього інформацію, може бути здійснено після переміщення цих товарів, транспортних засобів через митний кордон України без пред’явлення їх цьому органу доходів і зборів.

Подання митниці попередніх митних декларацій з обсягом даних, необхідним для випуску товарів у митний режим (далі – декларація типу «ЕА»), здійснюється відповідно до пунктів 3.9, 3.10 Порядку виконання митних формальностей під час здійснення митного оформлення товарів  із застосуванням митної декларації на бланку єдиного адміністративного документа, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31.05.2012 № 631, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 10.08.2012 за № 1360/21672, з наданням документів та/або відомостей, передбачених ч.3 ст. 335 Кодексу.

Згідно з ч.8 ст. 259 Кодексу попередня митна декларація приймається органом доходів і зборів, якщо її перевіркою встановлено, що вона містить необхідні відомості щодо товару і до неї додано необхідні документи або їх копії, у тому числі у вигляді електронного документа. У разі відсутності на момент подання попередньої митної декларації оригіналів документів дозволяється подання їх копій.

При заявленні (декларуванні) країни походження товарів подання оригіналів документів про походження є обов’язковим, зокрема, у разі, коли це передбачено міжнародним договором.

Згідно з п.3.19 Порядку виконання митних формальностей під час здійснення  транзитних переміщень, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 09.10.2012 № 1066, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 13.12.2012 за № 2120/22432, рішення про випуск товарів, транспортних засобів комерційного призначення за декларацією типу «ЕА» без пред’явлення їх митниці призначення вноситься уповноваженою посадовою особою митниці призначення до ЄАІС.

Наявність в ЄАІС рішення митниці призначення про випуск товарів у відповідний митних режим за декларацією типу «ЕА» є підставою для зняття зазначених у витягу з такої декларації товарів, транспортних засобів комерційного призначення  з контролю за переміщенням у митниці відправлення.

З метою упередження та профілактики вчинення працівниками органів державної фіскальної служби області корупційних правопорушень, працівниками управління внутрішньої безпеки протягом  січня – червня 2018 року здійснено 134 профілактичних заходів, винесено 20 офіційних застережень про недопущення протиправної поведінки працівниками органів ДФС Полтавщини.

За вказаний період проведено (ініційовано) 17 перевірок (службових розслідувань) за інформацією щодо можливих порушень вимог чинного законодавства працівниками органів ДФС Полтавської області.

До органів прокуратури, національної поліції для прийняття рішення згідно Закону передано 8 матеріалів. Перед керівництвом ГУ ДФС та Митниці ДФС ініційовано 5 дисциплінарних проваджень, 1 особу притягнуто до дисциплінарної відповідальності за недотримання вимог Закону України «Про запобігання корупції».

Як повідомила в.о. начальника Головного управлінні ДФС у Полтавській області Жанна Кузнецова, впродовж січня-червня 2018 року порушення податкового та іншого законодавства під час виплати заробітної плати та інших доходів громадянам були  виявлені по 23 суб'єктах господарювання. За результатами проведених працівниками управління податків і зборів з фізичних осіб ГУ ДФС в області документальних перевірок було додатково донараховано близько 4,3 млн.грн. податкових зобов'язань по податку на доходи фізичних осіб, понад 1,3 млн.грн. єдиного внеску, та військового збору у сумі майже 296 тис. гривень.